年度利润提升方案设计
一、.通过经营数据分析,找到企业利润增长机会点
1. 销售增长机会:
对区域,产品、客户,渠道,人员,价格,促销推广,销售组织改善关键点进行分析,找到改善机会。
2.成本降低机会:
固定成本:财务费用,管理费用,销售固定费用,固定制造费用;变动成本:采购成本,变动制造费,销售变动成本。通过分析以上关键点,找到可能改善机会
二、确定年度利润目标,并进行有效分解
1.利润目标
2.固定成本预算
3.确定毛利目标,销售额及毛利率指标
4.采购及生产加工费用降低目标
5.降低销售变动费用目标(物流,促销等)
6.降低固定成本目标:管理费降低目标,财务费用降低目标,固定销售费用降低目标,降低固定制造费用。
7.将以上目标分解到各个部门及责任单元
三、帮助企业制定利润提升方案,并配置资源
1.销售增长方案设计与资源配置
-区域业绩发展方案
-产品业绩提升方案
-价格调整方案
-渠道改善方案
-人员业绩提升方案
-客户业绩增长方案
-促销推广方案
-根据以上方案,配置相应资源
2.成本降低方案设计及资源配置
--固定成本预算方案(管理,财务,固定制造,固定销售四大成本点)
-采购成本降低方案
-生产变动成本降低方案
-销售变动成本降低方案
-根据以上方案,配置资源
四、制定实施计划与监控方案
1.成立利润管理小组
2.将具体计划落实到部门,人,月。
2.确定报表与汇报制度,定期监控目标完成情况进行分析与修正
五、确定业绩考核及激励分配方案
1.确定各部门的关键绩效指标
2.制定考核流程与考核标准
3.确定年度激励分配方案
六、年度利润提升方案培训与实施
1.方案培训
2.启动方案执行
3.问题解决与修正